一、
投资标的
【资料图】
国资云及政务数据要素
自有数据产品
数据确权与登记
垂类公共数据要素
二、申万宏源：数据资源入表全面开启全行业资产 重估时代
短期关注投资机会包括：
1、自有数据：三大运营商、上海钢联、航天宏图、超图软件等；
2、数据运营：久远银海、德生科技、山大地纬、万达信息等；
3、国资云和算力基础设施建设：云赛智联、太极股份、深桑达等；
4、交易所和登记确权：人民W、浙数文化等。
三、浙商证券：数据资源会计处理规定落地，数据拥有者或将率先受益
投资建议：看好
1、拥有数据资产公司：航天宏图、上海钢联、卓创资讯
2、数商：易华录、深桑达、太极股份、云赛智联
3、数交所参股方：浙数文化、万达信息
四、东吴证券：数据要素产业链标的梳理
五、招商证券：数据资产入表规定正式落地，数据要素产业发展有望提速
投资建议：在基础制度逐步落地与完善下行业发展有望提速，重点推荐数据要素基础设施方及数据资源业务方太极股份、深桑达、上海钢联、通行宝、中科江南、人民W等。
六、【华金证券-通信行业：数据资产入表2024年启动，数据富集区弹性可期】
建议关注标的
（1）通信类：
1数据持有：中国移动、中国电信、中国联通；
2数据处理：东方国信、亚信科技、天源迪科、亿阳信通；
3数据监测：中新赛克、迪普科技、恒为科技、初灵信息；
4数据应用：梦网科技、彩讯股份、银之杰、吴通控股；
（2）政务类：云赛智联、创意信息；
（3）医保类：山大地纬、久远银海、德生科技；
（4）多媒体类：金桥信息、大华股份、海康威视；
（5）工业类：宝信软件、东方国信、东土科技；
（6）基础软件类：创意信息、汉得信息、星环科技。
风险提示：数据要素市场需求不及预期，政策落地不及预期，市场竞争持续加剧
七、【招商证券-数据要素行业点评：数据资产入表规定正式落地，数据要素产业发展有望提速】
投资建议：在基础制度逐步落地与完善下行业发展有望提速，重点推荐数据要素基础设施方及数据资源业务方太极股份、深桑达、上海钢联、通行宝、中科江南、人民W等。
八、【民生证券-计算机行业事件点评：政策指引数据要素入表，行业加速发展可期】
建议重点关注：
1.数据要素“国家队”：建议重点关注太极股份、深桑达、易华录等
2.网络可视化：数据要素领域预期差较大的方向，建议重点关注恒为科技、太极股份、浩瀚深度、中新赛克、美亚柏科、迪普科技等
3.有望最先商业落地的医保数据要素领域：久远银海、创业慧康、卫宁健康、东软集团、嘉和美康、山大地纬等
4.参与各地数据体系建设的本土政务IT龙头：太极股份、创意信息、科大讯飞、电科数字、云赛智联、数字政通、博思软件、易联众、榕基软件、南威软件、德生科技等
5.参股国内地方数据交易所/交易中心的公司：浙数文化、安恒信息、每日互动、易华录、广电运通、东方国信、东华软件、浪潮软件、零点有数、万达信息等
6.数据要素安全领军企业：吉大正元、电科网安、四维图新等
7.重点细分行业数据要素领军企业：捷顺科技、超图软件、千方科技、上海钢联等
九、【中信证券】计算机行业重大事件点评：数据入表暂行规定发布 产业化落地加速
关注：
1）大数据基础设施：深桑达A、易华录、云赛智联等；
2）数据处理/加工：星环科技、科大讯飞、航天宏图、超图软件、四维图新、拓尔思、东方国信、海天瑞声等；
3）政务数据体系建设/运营者：新点软件、太极股份、税友股份、万达信息、南威软件、美亚柏科、中科江南、博思软件等；
4）数据安全&加密：奇安信、安恒信息、启明星辰、卫士通、格尔软件、信安世纪、吉大正元等。
十、【华西证券】计算机行业跟踪：入表先行落地 新探索、新政策号角吹响
投资建议：
重点关注数据拥有方：
1）如三大运营商，受益标的为：中国移动、中国电信、中国联通；
2）垂域数据拥有方，重点关注信息发展，相关受益标的还包括：千方科技、中远海科、上海钢联、嘉和美康、山大地纬、久远银海、德生科技等；
3）数据确权：受益标的包括人民W、新H网等。
4）国资云及数据开发商也有望长期受益，重点关注太极股份、深桑达，相关受益标的还包括：易华录、云赛智联等。
十一、【安信计算机】数据资产入表正式发文，数据要素迎来重大利好
投资建议
关注三类厂商，一是具备数据资源资产化能力的基础设施供应商：深桑达、太极股份、易华录、云赛智联等；
二是掌握行业数据资源的细分龙头：航天宏图、通行宝、上海钢联、中远海科等；
三是垂直领域公共数据要素供应商：久远银海、德生科技、数字政通、新点软件、中科江南、万达信息、山大地纬等。
十二、东方计算机：《企业数据资源相关会计处理暂行规定》正式印发，数据要素持续推进
投机建议与投资标的
我们依然看好数据持有方、公共数据及行业数据授权运营企业、数据技术服务商三类公司：
⚫数据资源持有企业：建议关注航天宏图(688066，买入)、科大讯飞(002230，买入)、上海钢联(300226，增持)、 中远海科(002401，未评级)、卓创资讯(301299，未评级)、拓尔思(300229，未评级)等。
⚫公共数据、行业垂类数据授权运营领域：建议关注深桑达 A(000032，未评级)、易华录(300212，未评级)、太极股份(002368，未评级)、云赛智联(600602，未评级)、银之杰(300085，未评级)、中科江南(301153，未评级)、德生科技(002908，未评级)、久远银海(002777，未评级)、山大地纬(688579，未评级)、南威软件(603636，未评级)、远光软件(002063，买入)、彩讯股份(300634，未评级)、 税友股份(603171，买入)等。
⚫技术服务提供商：推荐安恒信息(688023，增持)，建议关注奇安信-U(688561，未评级)、山大地纬(688579，未评级)、星环科技-U(688031，未评级)、海天瑞声(688787，未评级)、每日互动(300766，未评级)、美亚柏科(300188，买入)等。
十三、【平安证券：我国数据要素型企业即将迎来发展机遇】
标的方面，强烈推荐启明星辰、广联达，推荐太极股份、东方国信、宇信科技、深信服、绿盟科技，建议关注云赛智能、航天宏图、拓尔思。
十四、【开源证券：数据要素政策密集落地 制度环境逐渐完善】
开源证券指出，数据要素政策密集落地，制度环境逐渐完善，产业趋势进一步明确。（1）数字资产入表：受益标的包括上海钢联、航天宏图、卓创资讯、中远海科、海天瑞声、中国移动、中国联通等。
（2）数据基础设施与运营：受益标的包括深桑达A、云赛智联、山大地纬、易华录、久远银海、人民W等。
